Dlaczego rentowne firmy upadają
Zysk to opinia, gotówka to fakt. Rozkładamy na czynniki pierwsze mechanizm, w którym firma z dodatnim wynikiem traci płynność w 60 dni.
Firma może mieć znakomity rachunek zysków i strat i jednocześnie nie mieć czym zapłacić pensji. Powód jest prosty: księgowość rozpoznaje przychód w momencie wystawienia faktury, a bank rozpoznaje pieniądze w momencie przelewu. Między tymi dwoma zdarzeniami mieści się cała historia większości upadłości w polskim MŚP.
Typowy scenariusz wygląda tak: rosnąca sprzedaż wymaga większego zatowarowania, dostawcy skracają terminy, a odbiorcy je wydłużają. Każda kolejna wygrana umowa pogłębia lukę gotówkową. Im szybszy wzrost, tym gwałtowniejszy spadek salda — zjawisko znane jako overtrading.
Antidotum nie jest kolejny arkusz kalkulacyjny, tylko prognoza dzienna: saldo na każdy z najbliższych 90 dni, wyliczone z realnych terminów płatności należności, zobowiązań i kosztów stałych. Dopiero wtedy widać konkretną datę, w której zabraknie pieniędzy — i ile dokładnie brakuje.
Trzy pytania, na które każdy właściciel powinien znać odpowiedź dziś: kiedy saldo spadnie poniżej bezpiecznego poziomu, jaka jest maksymalna luka w złotówkach i które trzy działania zamykają ją najszybciej.
Sprawdź to od razu na danych swojej firmy
CFO RADAR policzy prognozę 90 dni, datę ryzyka i lukę gotówkową w 10 minut.